Gastos deducibles en tu declaración de renta: la lista que baja tu impuesto

La diferencia entre una declaración "hecha por cumplir" y una bien preparada suele estar aquí: en las deducciones y rentas exentas que la ley permite y que muchos declarantes simplemente no aplican. Esta es la lista de las más importantes para empleados e independientes.

1. Dependientes económicos

Si tienes hijos, cónyuge sin ingresos o padres que dependen de ti, puedes deducir hasta el 10% de tus ingresos brutos laborales (con tope en UVT). Es la deducción más común y aún así se queda sin usar.

2. Intereses de crédito de vivienda

Los intereses (no el capital) pagados por tu crédito hipotecario o leasing habitacional son deducibles hasta el tope anual. Soporte: certificado anual del banco.

3. Medicina prepagada y seguros de salud

Los pagos a medicina prepagada, planes complementarios y pólizas de salud son deducibles hasta 16 UVT mensuales. Soporte: certificado de la entidad.

4. Aportes voluntarios a pensión y cuentas AFC

Los aportes voluntarios a fondos de pensión y a cuentas AFC (ahorro para vivienda) se tratan como renta exenta hasta el 30% del ingreso anual (con tope en UVT). Bien usados, son la herramienta de planeación más potente para empleados de ingresos medios y altos.

5. El 25% de renta exenta laboral

Los pagos laborales tienen una renta exenta automática del 25% (con tope mensual en UVT). No requiere soportes, pero sí que la declaración esté bien estructurada para no perderla.

Independientes: costos y gastos del negocio

Si eres independiente, además puedes imputar los costos reales de tu actividad (arriendo, herramientas, servicios, seguridad social pagada) siempre que tengan soporte: factura electrónica o documento equivalente. Sin soporte, no existe.

El límite global que nadie te cuenta

Todas estas deducciones y exenciones tienen un techo conjunto: en general no pueden superar el 40% del ingreso depurado (con tope anual en UVT). Por eso el orden en que se aplican importa, y por eso una declaración optimizada no es "meter todo", sino combinar bien.

Nuestra recomendación

Guarda certificados desde enero, usa los beneficios durante el año (no en la declaración, cuando ya es tarde) y déjanos la combinación a nosotros. En ContaBGA optimizamos tu declaración con todos los beneficios legales que apliquen a tu caso.